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Betriebliche Altersvorsorge: 5 Fragen und Antworten

Betriebliche Altersvorsorge: 5 Fragen und Antworten

Niemand denkt gerne ans Alter. Dabei ist es wichtig, sich möglichst früh mit der Altersvorsorge zu beschäftigen. Nur so kann man auch nach dem Austritt aus dem Berufsleben einen gewissen Lebensstandard finanzieren. Eine Möglichkeit ist die betriebliche Altersvorsorge. Wir geben Ihnen Antworten auf die 5 häufigsten Fragen zu dieser Form der Altersvorsorge.
Betriebliche Altersvorsorge
Lecturio Redaktion

·

24.11.2023

Inhalt

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1. Was ist die betriebliche Altersvorsorge?

Mit der betrieblichen Altersvorsorge hat der Arbeitnehmer die Chance, eine Zusatzrente anzusparen. Ein Teil des Bruttogehaltes wird vom Arbeitgeber direkt in die Altersvorsorge überwiesen. Man spricht hierbei von Entgeltumwandlung. Dies bringt steuerliche Vorteile mit sich, denn der Beitrag wird direkt vom Bruttogehalt abgezogen und muss nicht versteuert werden. Der Arbeitnehmer verzichtet auf einen Teil seines Gehaltes, das vom Arbeitgeber stattdessen in die Altersvorsorge eingezahlt wird.

Die Durchführung und Organisation der betrieblichen Altersvorsorge liegt allein beim Arbeitgeber. Er kümmert sich um alle Formalitäten und die Einzahlung der entsprechenden Beträge. Oftmals regelt auch ein Tarifvertrag die Grundlagen der betrieblichen Altersvorsorge.

Der Beitrag zur betrieblichen Altersvorsorge darf maximal 242€ im Monat bzw. 4% des Gehaltes betragen. Diese Grenze wird jährlich neu festgelegt und darf nicht überschritten werden. Zusätzlich können auch Sonderzahlungen, wie z.B. Weihnachtsgeld, in die betriebliche Altersvorsorge eingezahlt werden.

2. Wer hat Anspruch auf eine betriebliche Altersvorsorge?

Grundsätzlich hat jeder Arbeitnehmer in Deutschland Anspruch auf eine betriebliche Altersversorgung, der in der gesetzlichen Rentenversicherung versichert ist. Direkte Betriebsrenten sind dabei aber eher selten geworden. Unternehmen müssen Ihren Mitarbeitern jedoch die Möglichkeit bieten, mithilfe eines externen Anbieters eine Betriebsrente ansparen zu können.

Auch wenn jeder Arbeitnehmer einen Anspruch darauf hat, lohnt sich die betriebliche Altersvorsorge nicht für jeden. Generell kann man sagen, dass Besserverdiener profitieren. Da die Höhe der Sozialabgaben nur bis zu einer bestimmten Einkommenshöhe prozentual am Gehalt bemessen wird, bleibt bei Besserverdienern ein großer Gehaltsteil abgabenfrei. Wenn zusätzlich eine private Krankenversicherung vorliegt, entfallen außerdem die Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung.

3. Was passiert bei einem Jobwechsel oder Arbeitslosigkeit mit meinem Geld?

Bei einem Jobwechsel oder Arbeitslosigkeit ist das bereits eingezahlte Geld sicher. Dies ist der große Vorteil der betrieblichen Altersvorsorge. Das eingezahlte Geld kann nicht angetastet werden und wird ab dem Eintritt ins Rentenalter garantiert ausgezahlt.

Der Arbeitnehmer kann seine betriebliche Altersvorsorge bei einem Jobwechsel einfach mitnehmen. Der bisher eingesparte Wert wird dann in das Vorsorgesystem des neuen Arbeitgebers übertragen. Hierbei müssen Sie jedoch beachten, dass Einzahlungen für den Schutz von Angehörigen im Todesfall eventuell abgezogen werden können. Lediglich Einzahlungen fürs Alter werden garantiert übernommen. Sprechen Sie deshalb rechtzeitig mit Ihrem neuen Arbeitgeber. Sollten die Konditionen des neuen Vertrages nicht Ihren Vorstellungen entsprechen, haben Sie ebenfalls die Möglichkeit, Ihren alten Vetrag einzufrieren und einen neuen Vetrag abzuschließen.

4. Worin liegen die Vorteile?

Die betriebliche Altervorsorge ist für Sie meistens günstiger als ein privater Abschluss. Infolgedessen haben Sie bei einem betrieblichen Abschluss meistens eine höhere Rendite, als wenn Sie privat vorsorgen.

Auch die steuerlichen Vorteile sind nicht von der Hand zu weisen. Da der Betrag direkt vom Bruttogehalt abgezogen wird, fallen keine Steuer und Sozialabgaben an. Dadurch können Sie eine Menge Geld sparen, denn der Staat finanziert die betriebliche Altersvorsorge zu einem sehr großen Teil mit.

Wenn Sie sich für die betriebliche Altervorsorge entscheiden, haben Sie damit zudem kaum Aufwand. Ihr Chef erledigt die Organisation und zahlt die Beiträge automatisch ein. Sie müssen sich um kaum etwas selbst kümmern. Dies unterscheidet die betriebliche Altersvorsorge ebenfalls deutlich von privaten Vorsorgen, bei denen deutlich mehr Arbeit auf Sie zukommt.

5. Welche Nachteile muss ich beachten?

Die betriebliche Altersvorsorge ist zwar steuerfrei, im Gegenzug sinken allerdings Ihre Ansprüche bei der gesetzlichen Rente. Dies ergibt sich aus dem direkten Abzug des Vorsorgebetrages vom Bruttogehalt. Wenn dieses sinkt, verringern sich auch Ihre steuerlichen Abzüge. Infolgedessen entsteht ein niedriger Anspruch bei der gesetzlichen Rentenversicherung. Es ist deshalb wichtig, dass Sie im Vorfeld durchrechnen, ob sich eine betriebliche Altersvorsorge finanziell für Sie lohnt oder nicht. Dies ist zwar aufwendig, Sie verhindern damit jedoch enorme Geldverluste.

Ein weiterer Nachteil besteht darin, dass die betriebliche Rente im Alter nachträglich voll versteuert werden muss. Die ursprünglichen Steuervorteile werden dann eventuell von späteren Belastungen überwogen. Auf die Betriebsrente fällt zudem der komplette Betrag zur gesetzlichen Krankenversicherung an. In diesem Punkt unterscheidet sich die betriebliche Altersvorsorge von der gesetzlichen Rente, denn dort fällt nur ein geringer Beitrag zur Krankenversicherung an. Auch an dieser Stelle lohnt es sich deshalb, ganz genau nachzurechnen.

Quellen

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Simon Veiser

Simon Veiser beschäftigt sich seit 2010 nicht nur theoretisch mit IT Service Management und ITIL, sondern auch als leidenschaftlicher Berater und Trainer. In unterschiedlichsten Projekten definierte, implementierte und optimierte er erfolgreiche IT Service Management Systeme. Dabei unterstützte er das organisatorische Change Management als zentralen Erfolgsfaktor in IT-Projekten. Simon Veiser ist ausgebildeter Trainer (CompTIA CTT+) und absolvierte die Zertifizierungen zum ITIL v3 Expert und ITIL 4 Managing Professional.

Dr. Frank Stummer

Dr. Frank Stummer ist Gründer und CEO der Digital Forensics GmbH und seit vielen Jahren insbesondere im Bereich der forensischen Netzwerkverkehrsanalyse tätig. Er ist Mitgründer mehrerer Unternehmen im Hochtechnologiebereich, u.a. der ipoque GmbH und der Adyton Systems AG, die beide von einem Konzern akquiriert wurden, sowie der Rhebo GmbH, einem Unternehmen für IT-Sicherheit und Netzwerküberwachung im Bereich Industrie 4.0 und IoT. Zuvor arbeitete er als Unternehmensberater für internationale Großkonzerne. Frank Stummer studierte Betriebswirtschaft an der TU Bergakademie Freiberg und promovierte am Fraunhofer Institut für System- und Innovationsforschung in Karlsruhe.

Sobair Barak

Sobair Barak hat einen Masterabschluss in Wirtschaftsingenieurwesen absolviert und hat sich anschließend an der Harvard Business School weitergebildet. Heute ist er in einer Management-Position tätig und hat bereits diverse berufliche Auszeichnungen erhalten. Es ist seine persönliche Mission, in seinen Kursen besonders praxisrelevantes Wissen zu vermitteln, welches im täglichen Arbeits- und Geschäftsalltag von Nutzen ist.

Wolfgang A. Erharter

Wolfgang A. Erharter ist Managementtrainer, Organisationsberater, Musiker und Buchautor. Er begleitet seit über 15 Jahren Unternehmen, Führungskräfte und Start-ups. Daneben hält er Vorträge auf Kongressen und Vorlesungen in MBA-Programmen. 2012 ist sein Buch „Kreativität gibt es nicht“ erschienen, in dem er mit gängigen Mythen aufräumt und seine „Logik des Schaffens“ darlegt. Seine Vorträge gestaltet er musikalisch mit seiner Geige.

Holger Wöltje

Holger Wöltje ist Diplom-Ingenieur (BA) für Informationstechnik und mehrfacher Bestseller-Autor. Seit 1996 hat er über 15.800 Anwendern in Seminaren und Work-shops geholfen, die moderne Technik produktiver einzusetzen. Seit 2001 ist Holger Wöltje selbstständiger Berater und Vortragsredner. Er unterstützt die Mitarbeiter von mittelständischen Firmen und Fortune-Global-500- sowie DAX-30-Unternehmen dabei, ihren Arbeitsstil zu optimieren und zeigt Outlook-, OneNote- und SharePoint-Nutzern, wie sie ihre Termine, Aufgaben und E-Mails in den Griff bekommen, alle wichtigen Infos immer elektronisch parat haben, im Team effektiv zusammenarbeiten, mit moderner Technik produktiver arbeiten und mehr Zeit für das Wesentliche gewinnen.

Frank Eilers

Frank Eilers ist Keynote Speaker zu den Zukunftsthemen Digitale Transformation, Künstliche Intelligenz und die Zukunft der Arbeit. Er betreibt seit mehreren Jahren den Podcast „Arbeitsphilosophen“ und übersetzt komplexe Zukunftsthemen für ein breites Publikum. Als ehemaliger Stand-up Comedian bringt Eilers eine ordentliche Portion Humor und Lockerheit mit. 2017 wurde er für seine Arbeit mit dem Coaching Award ausgezeichnet.

Yasmin Kardi

Yasmin Kardi ist zertifizierter Scrum Master, Product Owner und Agile Coach und berät neben ihrer Rolle als Product Owner Teams und das höhere Management zu den Themen agile Methoden, Design Thinking, OKR, Scrum, hybrides Projektmanagement und Change Management.. Zu ihrer Kernkompetenz gehört es u.a. internationale Projekte auszusteuern, die sich vor allem auf Produkt-, Business Model Innovation und dem Aufbau von Sales-Strategien fokussieren.

Leon Chaudhari

Leon Chaudhari ist ein gefragter Marketingexperte, Inhaber mehrerer Unternehmen im Kreativ- und E-Learning-Bereich und Trainer für Marketingagenturen, KMUs und Personal Brands. Er unterstützt seine Kunden vor allem in den Bereichen digitales Marketing, Unternehmensgründung, Kundenakquise, Automatisierung und Chat Bot Programmierung. Seit nun bereits sechs Jahren unterrichtet er online und gründete im Jahr 2017 die „MyTeachingHero“ Akademie.

Andreas Ellenberger

Als akkreditierter Trainer für PRINCE2® und weitere international anerkannte Methoden im Projekt- und Portfoliomanagement gibt Andreas Ellenberger seit Jahren sein Methodenwissen mit viel Bezug zur praktischen Umsetzung weiter. In seinen Präsenztrainings geht er konkret auf die Situation der Teilnehmer ein und erarbeitet gemeinsam Lösungsansätze für die eigene Praxis auf Basis der Theorie, um Nachhaltigkeit zu erreichen. Da ihm dies am Herzen liegt, steht er für Telefoncoachings und Prüfungen einzelner Unterlagen bzgl. der Anwendung gern zur Verfügung.

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Zach Davis ist studierter Betriebswirt und Experte für Zeitintelligenz und Zukunftsfähigkeit. Als Unternehmens-Coach hat er einen tiefen Einblick in über 80 verschiedene Branchen erhalten. Er wurde 2011 als Vortragsredner des Jahres ausgezeichnet und ist bis heute als Speaker gefragt. Außerdem ist Zach Davis Autor von acht Büchern und Gründer des Trainingsinstituts Peoplebuilding.

Wladislav Jachtchenko

Wladislaw Jachtchenko ist mehrfach ausgezeichneter Experte, TOP-Speaker in Europa und gefragter Business Coach. Er hält Vorträge, trainiert und coacht seit 2007 Politiker, Führungskräfte und Mitarbeiter namhafter Unternehmen wie Allianz, BMW, Pro7, Westwing, 3M und viele andere – sowohl offline in Präsenztrainings als auch online in seiner Argumentorik Online-Akademie mit bereits über 52.000 Teilnehmern. Er vermittelt seinen Kunden nicht nur Tools professioneller Rhetorik, sondern auch effektive Überzeugungstechniken, Methoden für erfolgreiches Verhandeln, professionelles Konfliktmanagement und Techniken für effektives Leadership.

Alexander Plath

Alexander Plath ist seit über 30 Jahren im Verkauf und Vertrieb aktiv und hat in dieser Zeit alle Stationen vom Verkäufer bis zum Direktor Vertrieb Ausland und Mediensprecher eines multinationalen Unternehmens durchlaufen. Seit mehr als 20 Jahren coacht er Führungskräfte und Verkäufer*innen und ist ein gefragter Trainer und Referent im In- und Ausland, der vor allem mit hoher Praxisnähe, Humor und Begeisterung überzeugt.